Introduction

Louer un appartement sur Airbnb, c’est simple, rapide, et souvent très rentable. Mais quand les revenus commencent à grimper, les questions fiscales débarquent vite : faut-il déclarer les loyers ? À quel régime suis-je soumis ? Est-ce que je risque quelque chose si j’oublie un formulaire ?

Beaucoup de propriétaires se sentent un peu perdus entre micro-BIC, régime réel, CFE et autres joyeusetés fiscales. Et pourtant, gérer tout ça correctement, c’est non seulement obligatoire, mais aussi souvent plus avantageux qu’on ne le pense.

Dans cet article, on va faire le tri ensemble. Pas de jargon, pas de blabla : juste ce que vous devez savoir pour être en règle avec l’administration fiscale — et dormir tranquille entre deux locataires.

Et si vous cherchez un coup de pouce pour sécuriser vos locations de A à Z, gardez en tête que des outils comme Rentsafe peuvent vraiment faire la différence.

1. Définir le cadre : activité occasionnelle ou professionnelle ?

Dès que vous mettez un bien en location sur Airbnb, vous exercez une activité commerciale. Même si vous ne louez que quelques semaines par an, l’administration fiscale considère que vous êtes un loueur en meublé. Et ça change tout.

LMNP : Loueur Meublé Non Professionnel

C’est le cas le plus courant. Vous êtes LMNP si :

Vous ne tirez pas plus de 23 000 € par an de cette activité,
Ou si ces revenus restent inférieurs à vos autres revenus d’activité (salaires, etc.).

LMP : Loueur Meublé Professionnel

Vous basculez en LMP si :

Vous dépassez 23 000 € de recettes par an et
Ces recettes sont supérieures à vos autres revenus.

Ce statut change les règles du jeu. En LMP, vous devez être inscrit au RCS (Registre du Commerce), vous êtes assujetti à la sécurité sociale des indépendants (ou l’Urssaf selon les cas), et vous avez accès à des mécanismes fiscaux plus complexes.

2. Régime fiscal : micro-BIC ou régime réel ?

Une fois que votre statut (LMNP ou LMP) est clair, il faut choisir le régime fiscal qui va s’appliquer à vos revenus. C’est là que deux options se présentent : le micro-BIC ou le régime réel. Et ce choix peut avoir un vrai effet sur ce que vous allez payer (ou pas) en impôts.

Le micro-BIC : simple et rapide

Si vos recettes annuelles sont inférieures à 77 700 €, vous relevez automatiquement du régime micro-BIC.

Ce régime vous accorde un abattement forfaitaire de 50 % sur vos recettes. Cela veut dire que le fisc ne considère que la moitié de vos loyers comme imposables, sans que vous ayez à fournir de justificatifs de charges.

Si votre bien est classé "meublé de tourisme", l’abattement monte à 71 %, tant que vos recettes restent sous 188 700 €.

Le régime réel : à envisager si vous avez des charges

Le régime réel permet de déduire les charges réelles (travaux, intérêts d’emprunt, frais de ménage, assurance, frais de gestion, etc.) au lieu d’un simple abattement forfaitaire. Il peut donc devenir bien plus avantageux, surtout si vous avez :

Un crédit en cours,
Des travaux importants,
Des frais réguliers (ménage, conciergerie, etc.).

Avec Rentsafe, certains abonnements ou prestations de ménage peuvent être intégrés à vos charges déductibles dans ce cadre.

Le passage au régime réel est optionnel, mais une fois choisi, il est valable 3 ans minimum. La demande se fait en envoyant une lettre à votre Service des Impôts avant le 1er février de l’année concernée.

Comment choisir ?

Si vous avez peu de frais, le micro-BIC est plus simple.
Si vous avez pas mal de charges, le régime réel est souvent plus intéressant.

3. Les obligations de déclaration

Gagner de l'argent avec une location saisonnière, c’est bien. Mais pour rester dans les clous, il y a quelques formalités à remplir.

Déclaration de début d’activité

Même si vous êtes LMNP, vous devez vous déclarer auprès de l’administration via le formulaire P0i. Cela vous permet d’obtenir un numéro SIRET, indispensable pour déclarer vos revenus de location meublée.

Enregistrement en mairie

Dans de nombreuses communes, vous devez déclarer votre logement auprès de la mairie et obtenir un numéro d’enregistrement. Sans lui, votre annonce peut être retirée, et vous encourez une amende.

Déclaration des revenus Airbnb

Vos revenus de location doivent être ajoutés à votre déclaration via le formulaire 2042-C PRO.
Airbnb transmet automatiquement vos revenus à l’administration fiscale, donc ne pas les déclarer n’est pas une option.

Calendrier à retenir

Avant le 1er février : signaler le passage au régime réel si besoin.
Printemps : déclaration des revenus via la 2042-C PRO.
Toute l’année : conservez factures, relevés et justificatifs.

4. CFE, TVA et autres taxes locales

La CFE : Cotisation Foncière des Entreprises

Même si vous louez un seul appartement sur Airbnb, vous êtes concerné par la CFE.

Montant : souvent entre 200 € et 800 € par an.
Exonération la première année.
Obligatoire même si vous ne gagnez rien.

La TVA : pas concerné dans 99 % des cas

La location meublée de courte durée n’est pas soumise à la TVA, sauf si vous offrez des services proches de l’hôtellerie.

La taxe de séjour : Airbnb s’en occupe… parfois

Airbnb la collecte automatiquement dans la majorité des villes, mais pas toutes. Vérifiez toujours votre espace hôte pour savoir si vous devez vous en charger vous-même.

5. Ce que les propriétaires oublient souvent (et qui coûte cher)

Ne pas déclarer ses recettes Airbnb

Depuis 2020, Airbnb transmet vos revenus au fisc. Si vous ne les déclarez pas, vous risquez des pénalités, des intérêts de retard et un contrôle fiscal.

Mal choisir son régime fiscal

Rester en micro-BIC par défaut peut vous faire perdre beaucoup si vous avez des charges importantes. Il faut y réfléchir chaque début d’année.

Ignorer les charges déductibles

Avec le régime réel, vous pouvez déduire : intérêts d’emprunt, ménage, outils comme Rentsafe, assurances, etc. Mais il faut garder tous les justificatifs.

Oublier la CFE

Beaucoup de propriétaires découvrent cette taxe trop tard. Pourtant, elle est obligatoire dans la quasi-totalité des cas.

Confondre fiscalité et assurance

Sans état des lieux précis, une dégradation peut ne pas être dédommagée. Rentsafe permet de sécuriser cette étape avec preuve horodatée et IA.

6. Gérer ses locations sérieusement sans y passer ses week-ends

Tenir ses comptes, suivre ses revenus, préparer un état des lieux précis, gérer les imprévus… La location saisonnière, ça prend du temps. Et quand les locataires s’enchaînent, il est facile d’oublier un détail important.

Un état des lieux fiable en quelques minutes

Rentsafe permet de réaliser des états des lieux automatisés, avec photos et horodatage. En cas de dégradation, vous avez une trace claire de l’état du logement.

Une IA qui repère les dégâts pour vous

L’intelligence artificielle intégrée à Rentsafe détecte les objets abîmés ou déplacés. Vous gagnez du temps et évitez les litiges flous.

Un dédommagement jusqu’à 50 000 € avec Rentsafe Cover

Si votre logement est endommagé, Rentsafe Cover peut vous dédommager jusqu’à 50 000 €, y compris pour les loyers perdus.

Ménage automatisé avec des partenaires pro

Avec Rentsafe, vous planifiez automatiquement le ménage à chaque check-out. Moins de gestion, plus de sérénité.

7. À retenir si vous louez sur Airbnb

Gérer une location saisonnière, ce n’est pas juste publier une annonce et encaisser les loyers. Dès que l’argent entre, le fisc vous considère comme un loueur en meublé. Il faut choisir un régime, remplir les bons formulaires, déclarer vos recettes, et penser aux taxes locales.

Beaucoup de propriétaires laissent passer des détails importants, par manque de temps ou de clarté. Résultat : des erreurs qui peuvent coûter cher. Pourtant, avec un peu d’organisation et les bons outils, tout devient plus simple.

Vous débutez ? Pensez à déclarer votre activité avec le formulaire P0i.
Vous avez des charges ? Regardez si le régime réel ne serait pas plus intéressant.
Vous voulez éviter les mauvaises surprises ? Gardez des preuves claires avec un état des lieux complet.

Avec Rentsafe, vous gagnez du temps, vous limitez les litiges, et vous protégez votre logement en cas de dégâts. Vous pouvez aussi automatiser le ménage entre deux réservations, sans devoir courir après des prestataires.

Bref, vous restez concentré sur vos revenus, pendant que la partie "gestion" tourne toute seule.

Fiscalité location Airbnb : ce que chaque propriétaire doit savoir